為加強(qiáng)財(cái)務(wù)合規(guī)管理，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健發(fā)展，近期，投資集團(tuán)對(duì)集團(tuán)公司、子公司及關(guān)聯(lián)公司開(kāi)展財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)審計(jì)。本次審計(jì)旨在確認(rèn)財(cái)務(wù)管理制度是否健全和完善，以及制度執(zhí)行是否合理、合規(guī)、準(zhǔn)確、有效。
審計(jì)小組對(duì)照財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真細(xì)致地查閱了財(cái)務(wù)賬套資料、臺(tái)賬資料、會(huì)議紀(jì)要、政策文件等檔案資料，對(duì)財(cái)務(wù)收支管理、票據(jù)管理、資金管理、收入和費(fèi)用管理、往來(lái)管理等情況進(jìn)行審查。
期間，審計(jì)人員審核了財(cái)務(wù)收支的平衡性，確保收支相符并評(píng)估預(yù)算執(zhí)行情況，同時(shí)檢查了各項(xiàng)支出審批流程的完整性；驗(yàn)證了票據(jù)使用的真實(shí)性與合規(guī)性，核查了其存檔與銷毀流程的規(guī)范性；確認(rèn)了資金流動(dòng)的安全性和風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性；審核了收入確認(rèn)是否合規(guī)，費(fèi)用開(kāi)支是否合理、必要，并確保收入和費(fèi)用處理符合稅務(wù)法規(guī)要求；評(píng)估了賬款的回收效率、支付及時(shí)性以及關(guān)聯(lián)交易的公允性和透明度。隨后，審計(jì)人員將對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出具體的整改意見(jiàn)和建議，并監(jiān)督財(cái)務(wù)部門按要求整改到位。
開(kāi)展財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)審計(jì)是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，規(guī)范財(cái)務(wù)管理的有效手段之一。接下來(lái)，公司將持續(xù)推動(dòng)內(nèi)審工作的常態(tài)化、規(guī)范化、專業(yè)化，不斷提升內(nèi)控管理和財(cái)務(wù)精細(xì)化管理水平，為公司的合規(guī)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)提供堅(jiān)實(shí)支撐。
審計(jì)部
劉茵
